衆恒隆黃金供應鏈盡職調查規則
一(yī)、适用範圍
本黃金供應鏈盡職調查規則,适用于杭州國奧控股(集團)有限公司、以及與杭州國奧控股(集團)有限公司有黃金交易、黃金加工(gōng)的所有黃金供應商(shāng)、黃金相關合作夥伴。(包括黃金生(shēng)産商(shāng)、中(zhōng)間商(shāng)、黃金交易商(shāng)、出口商(shāng)和運輸商(shāng)。)
黃金供應鏈公司内部組織架構及責任
一(yī)、黃金供應鏈公司内部組織架構
杭州國奧控股(集團)有限公司根據LBMA盡職管理工(gōng)作要求和業務開(kāi)展實際需要,特設置以下(xià)管理組織機構:合規總監、合規風險專員(yuán)、合規專員(yuán)。合規風險專員(yuán)設在審計與風控部;合規專員(yuán)由業務部、交割部、檢測中(zhōng)心、财務部、收發部指派。
合規總監:鄒家浩
合規風險官:曹健
合規專員(yuán):朱景斌、鄒仕信、甘武德、甘維榮、姚容史、劉存勇、
二、黃金供應鏈公司内部組織責任
1、合規風控官
合規風控官對黃金供應鏈上的所有事情負責。
(1)有權監查黃金供應鏈盡職調查過程,并評估盡職調查是否充分(fēn)進行;如果認爲必要,有權要求提供附加文件或信息。
(2)如果存在高風險供應鏈或交易,需要及時向集團分(fēn)管副總彙報。
(3)定期對員(yuán)工(gōng)進行黃金供應鏈規則培訓,起草和更新黃金供應鏈規則,爲高級管理層履責提供準确的信息。
(4)起草内部的LBMA合規報告。
2、收發部合規專員(yuán)
收發部合規專員(yuán)負責收集與保存足夠的現貨供應鏈的證明文件,如供應商(shāng)營業執照、采礦許可證、身份證複印件,黃金、白(bái)銀采購合同、供應商(shāng)社會責任承諾書(shū)等。
(1)每年至少一(yī)次對重要現貨客戶(年供應量達到1000kg)進行現場調查;
(2)協助與鼓勵現貨黃金供應商(shāng)承諾且書(shū)面确認遵守黃金供應鏈盡職規則;
(3)如出現異常情況需及時向合規風控官報告。
3、業務部合規專員(yuán)
業務部合規專員(yuán)負責收集與保存足夠的進出口供應鏈的證明文件,如供應商(shāng)營業執照、采礦許可證、身份證複印件,黃金、白(bái)銀采購合同、供應商(shāng)社會責任承諾書(shū)等。
(1)每年至少一(yī)次對進出口重要客戶(年供應量達到1000kg)進行現場調查;
(2)協助與鼓勵進出口黃金供應商(shāng)承諾且書(shū)面确認遵守黃金供應鏈盡職規則;
(3)如出現異常情況需及時向合規風控官報告。
4、财務部合規專員(yuán)
财務部合規專員(yuán)其職責爲完整保存所有客戶的交易憑證。
(1)交易憑證包括但不限于:出入庫單、客戶相關合法資(zī)質證明等,記錄保存至少5個會計年度;
(2)如出現異常情況需及時向合規風控官報告。
5、交割部合規專員(yuán)
物(wù)流合規專員(yuán)其職責爲選擇符合黃金運輸資(zī)質要求的運輸公司、保險公司。
(1)按要求保存每一(yī)運單、保單,并跟蹤運單情況,确定運輸公司或保險公司運輸路線;
(2)如出現異常情況需及時向合規風控官報告。
6、衆恒隆合規專員(yuán)
合規專員(yuán)其職責爲定期根據合規審核流程。
(1)收集、整理LBMA相關數據,完成日常合規報告;
(2)不定時上報員(yuán)工(gōng)對黃金供應鏈或者任何新确認的風險的建議和意見,并提出自己的意見。
高風險黃金供應鏈評判标準
一(yī)、高風險黃金供應鏈注意事項
1、與黃金開(kāi)采、運輸和交易有關的系統化、廣泛化的侵犯人權行爲;
2、直接或間接的支持非政府武裝集團、公共或私人安全部隊(參考OECD沖突影響地區和高風險地區礦産供應鏈盡職調查指南(nán)黃金附錄中(zhōng)的定義);
3、賄賂而來或者是掩蓋黃金真實來源;
4、洗錢和恐怖主義融資(zī);
5、加劇沖突。
二、黃金供應鏈高風險類别标準
1、礦産金或再生(shēng)金來源于、中(zhōng)轉或者運經沖突影響或侵犯人權高風險地區。
2、礦産金聲稱來源于一(yī)個已知(zhī)儲量有限、資(zī)源有限或預計黃金産量有限的國家。
3、再生(shēng)金來源于已知(zhī)的沖突影響和侵犯人權的高風險地區,或者有理由懷疑經此地區中(zhōng)轉的。
4、在黃金供應鏈中(zhōng)的公司或者其他已知(zhī)的上遊公司位于一(yī)個有着洗錢、犯罪和貪污高風險的國家。
5、在黃金供應鏈中(zhōng)的公司或其他已知(zhī)的上遊公司的收益所有人是政治敏感人物(wù)。
6、在黃金供應鏈中(zhōng)的公司或其他已知(zhī)的上遊公司積極參與高風險商(shāng)業活動,例如武器、賭博、賭業、古董和藝術品、鑽石,宗教和宗教領袖。
三、黃金供應鏈公司内部評估等級
風險分(fēn)級 | |||
序号 | 風險等級 | 風險值(R) | 控制要求 |
1 | (i)低風險 | R≥6分(fēn) | 繼續交易減少風險 |
2 | (ii)中(zhōng)風險 | 2分(fēn)<R<6分(fēn) | 暫停交易減少風險 |
3 | (iii)高風險 | R≤2分(fēn) | 停止交易擺脫風險 |
風險等級分(fēn)值 | |||
序号 | 評估方 | 評估内容 | 分(fēn)值 |
1 | 商(shāng)業交易方 | 1.1相關營業執照等 | 6分(fēn) |
1.2相關收益人 | 2分(fēn) | ||
1.3收益人身份文件 | 2分(fēn) | ||
1.4相關商(shāng)業關系 | 2分(fēn) | ||
1.5财務狀況 | 2分(fēn) | ||
1.6 黃金源産地資(zī)料信息等 | 6分(fēn) | ||
2 | 礦場方 | 2.1證明合理和善意之努力識别黃金的産地來源 | 6分(fēn) |
2.2采礦許可證 | 3分(fēn) | ||
2.3進/出口黃金許可證 | 5分(fēn) | ||
2.4采礦情況信息 | 2分(fēn) | ||
2.5開(kāi)采能力的數據 | 2分(fēn) | ||
3 | 回收金 (含自然人) | 3.1再生(shēng)金供應商(shāng)資(zī)質信息 | 6分(fēn) |
3.2再生(shēng)金供應商(shāng)商(shāng)業關系 | 2分(fēn) | ||
3.3再生(shēng)金供應商(shāng)黃金來源證明 | 4分(fēn) | ||
3.4再生(shēng)金供應商(shāng)相關收益人背景情況描述等 | 4分(fēn) | ||
3.4再生(shēng)金供應商(shāng)相關收益人身份文件 | 4分(fēn) |
黃金供應鏈盡職調查規定
一(yī)、黃金供應鏈盡職調查措施
公司内部對所有黃金交易、黃金加工(gōng)的所有黃金供應商(shāng)、黃金相關合作夥伴建立相應的黃金供應鏈盡職調查措施,并在交易時明确告知(zhī)。黃金供應鏈盡職調查措施主要包含:
1、建立供應鏈客戶檔案。包括:名稱、法定代表人、地址、聯系方式、運營方式、交易合同等。
2、對既有供應鏈客戶需定期進行核查,如有新建及變更的客戶,需及時對其進行檔案資(zī)料核查,并更新檔案資(zī)料庫。
3、确定供應鏈的每一(yī)客戶不在任何政府的洗錢、詐騙或恐怖主義通緝名單上。
4、定期獲取供應鏈客戶經營狀況(包括商(shāng)業與财務詳情)及交易目的信息。
二、礦産金客戶
礦産金客戶,在交易時,需注意以下(xià)問題,同時告知(zhī)客戶:
1、必須獲得黃金的産地來源信息。;
2、提供采礦許可證;
3、提供進/出口黃金許可證;
4、采礦情況信息證明,包括:是否侵犯人權、是否違規操作等;
5、開(kāi)采能力數據;
6、公司會持續不斷的對礦産金客戶進行盡職調查。
三、自手工(gōng)礦和小(xiǎo)型礦的礦産金客戶
自手工(gōng)礦和小(xiǎo)型礦的礦産金客戶,在交易時,需注意以下(xià)問題,同時告知(zhī)客戶:
1、該手工(gōng)/小(xiǎo)型礦是否合法,提供相關資(zī)質證書(shū);
2、黃金不是來自于合法的手工(gōng)/小(xiǎo)型礦時,公司會采取保障措施(如:拒絕向其采購或馬上暫停或中(zhōng)斷與其來往,待其變爲合法時再與其來往);
3、公司會持續不斷的對手工(gōng)/小(xiǎo)型礦客戶進行盡職調查。
四、回收金客戶
回收金客戶,在交易時,需注意以下(xià)問題,同時告知(zhī)客戶:
1、再生(shēng)金供應商(shāng)需提供合法的商(shāng)業關系,包括:再生(shēng)金來源證明、收益人證明等;
2、公司會持續不斷的對再生(shēng)金客戶進行盡職調查。
五、高風險情況處理步驟
通過風險等級判斷,出現高風險情況時,公司将采取以下(xià)步驟進行處理:
1、現場調查/訪問高風險供應鏈,證實供應鏈盡職調查文件記錄的調查結果。
2、對于大(dà)規模開(kāi)采的黃金:使用可信的獨立來源的文件、數據和信息來核實情況,從礦山到精煉廠,供應鏈中(zhōng)每一(yī)家公司(包括黃金生(shēng)産商(shāng)、中(zhōng)間商(shāng)、黃金交易商(shāng)、出口商(shāng)和運輸商(shāng))的收益所有人和政府監控名單信息都要求要核實。
3、對于手工(gōng)/小(xiǎo)型礦開(kāi)采的黃金:使用可靠的獨立來源的文件、數據和信息來核實情況,從黃金出口商(shāng)到精煉廠,供應鏈中(zhōng)每一(yī)家公司(包括國際黃金交易商(shāng)和運輸商(shāng))的收益所有人和政府監控名單信息都要求要核實。
4、對于回收金:使用可信的獨立來源的文件、數據和信息來核實情況,從黃金供應方到精煉廠,供應鏈中(zhōng)每一(yī)家公司(包括運輸商(shāng))的收益所有人和政府監控名單信息都要求要核實.
黃金供應鏈交易監控
公司将對交易關聯的過程貫穿始終的審查和監管,來确保交易時對供應鏈的了解和風險預測一(yī)緻。對交易的監管運用基于風險的方法來開(kāi)展。
因此,公司對每一(yī)批收到的黃金獲取并記錄以下(xià)信息:
一(yī)、原生(shēng)金
1、預估的重量和化驗結果(來自供應方)。
2、航運/貨運單據(運貨/空運單、形式發票)。
3、高風險交易的進出口表格。
二、回收金
1、預估重量(來自供應方)。
2、航運/貨運單據(運貨/空運單、形式發票)。
3、回收金出現高風險交易情況,公司必須要求客戶提供相應文件進行相互印證,核實文件是否真實相符,同時進行交易背景調查,情況不一(yī)緻的需要通過調查并得出書(shū)面調查結果。
每年各部門合規專員(yuán)需向風控合規專員(yuán)提交風險評估報告,由風控合規專員(yuán)向高級管理層提交彙總後的風險評估報告。
公司高級管理層通過風險評估包括審批每一(yī)個評估爲高風險的供應鏈,并每年重新決定是否繼續與之保持商(shāng)業關系。
公司要保存足夠的供應鏈的證明文件記錄,按照供應鏈盡職調查系統的标準來評判風險的要求,來證明充分(fēn)且持續的完成了盡職調查。記錄保存至少5個會計年度。
公司每年會對黃金供應鏈中(zhōng)的所有員(yuán)工(gōng)進行該規則的培訓。并将培訓計劃納入公司年度培訓計劃當中(zhōng)。
一(yī)、培訓要求
所有員(yuán)工(gōng)必須參加,并通過培訓簽到的形式進行相關培訓确認。
二、培訓方式
采用内訓講解授課方式,講師由合規風控官指定,人力資(zī)源部配合安排。
三、培訓反饋
培訓後,由基層管理者進行培訓效果檢查。檢查不合規者,進行再培訓。再培訓名單由基層管理者提供。
四、培訓檔案
培訓後,需建立相應培訓檔案。記錄保存至少5個會計年度。
所有公司内部黃金供應鏈相關工(gōng)作人員(yuán)如發現違規事項,應及時向所屬闆塊合規專員(yuán)進行郵件及電話(huà)報告,再由合規專員(yuán)向合規風控官進行郵件及電話(huà)報告。
職位 | 姓名 | 聯系電話(huà) | 電子郵箱 |
财務部合規專員(yuán) | 朱景斌 | ||
業務部合規專員(yuán) | 甘維榮 | ||
收發部合規專員(yuán) | 甘武德 | ||
檢測中(zhōng)心合規專員(yuán) | 鄒仕信 | ||
交割部合規專員(yuán) | 劉存勇 |
杭州國奧控股(集團)有限公司
2021年4月1日